Investigative Due Diligence - Das sorgfältige Steuern von Risiken
Investigative Due Diligence - Das sorgfältige Steuern von Risiken
Investigative Due Diligence ist in einer Welt, in der Unternehmen zunehmend global agieren und Partnerschaften über Ländergrenzen hinweg knüpfen, ein unverzichtbares Instrument. Allem voran, wenn es darum geht, verborgene Risiken und Verbindlichkeiten innerhalb von Unternehmen aufzudecken. Was sind die fünf Elemente, welche Unsicherheiten effektiv minimieren?
Das sorgfältige Steuern von Risiken
Durch eine umfassende Analyse von Strukturen und Aktivitäten geht Investigative Due Diligence weit über das Spektrum herkömmlicher Überprüfungen hinaus und liefert essenzielle Einblicke, die für fundierte Geschäftsentscheidungen unerlässlich sind.
Vor diesem Hintergrund hat BDO eine Investigative-Due-Diligence-Lösung entwickelt, die auf fünf Elementen basiert, um Unsicherheiten effektiv zu minimieren:
1. Background Checks: Durch die gründliche Untersuchung der Hintergründe potenzieller Geschäftspartner, Kundinnen oder Lieferanten wird deren Vertrauenswürdigkeit sichergestellt.
2. Überwachung von Risiken durch Drittparteien: Wir identifizieren jegliche Risiken, die sich aus der Zusammenarbeit mit externen Partnern ergeben, wie beispielsweise negative Medienberichterstattung oder Verbindungen zu politisch exponierten bzw. einflussreichen Personen.
3. Verifizierung von Geschäftspartnern:Die Überprüfung der von Geschäftspartnern bereitgestellten Informationen erfolgt doppelt; auf diese Weise stellen wir sicher, dass diese korrekt und transparent sind.
4. Überprüfung von Sanktionen und Vorschriften:Die Einhaltung weltweiter Sanktionsregeln und -beschränkungen wird von unseren Expertinnen und Experten kontinuierlich überwacht.
5. Open-Source Intelligence im Bereich AML/KYC/Sanktionen:Mit fortschrittlicher Recherchesoftware sammeln wir Informationen aus öffentlichen Quellen, um Kundinnen und Kunden vor Betrug und Finanzkriminalität zu schützen.
Wenn die Fassade bröckelt - ein Beispiel aus der Praxis
BDO wurde kürzlich beauftragt, ein Investigative-Due-Diligence-Mandat für ein internationales Unternehmen im Bereich der erneuerbaren Energien durchzuführen. Das Ziel: Die Glaubwürdigkeit und Integrität potenzieller Geschäftspartner in einem anderen Land verifizieren. Der erste Schritt bestand in einer tiefgehenden Analyse öffentlich zugänglicher Daten. Was unsere Spezialistinnen und Spezialisten hierbei identifizierten, war ein verstricktes Netz aus Briefkastenfirmen, die mit den potenziellen Geschäftspartnern in Verbindung standen und vorgaben, über solide Referenzen im Sektor der erneuerbaren Energien zu verfügen. Bei näherer Betrachtung offenbarte sich, dass diese Referenzen nicht mehr als eine sorgfältig aufgebaute Fassade waren. Ein weiterer alarmierenden Fund waren mehrere negative Medienberichte über die Schlüsselfiguren hinter diesen Firmen. Kombiniert mit einer detaillierten Analyse der Finanzberichte, die bei lokalen Handelsregistern einsehbar waren, verdichteten sich Hinweise auf mögliche Geldwäschereiaktivitäten.
Investigative Due Diligence zielt darauf ab, den Werdegang eines Unternehmens klar und sicher zu bestimmen. Indem versteckte Informationen aufgedeckt werden, ermöglicht Investigative Due Diligence den Unternehmen, fundierte Entscheidungen zu treffen, Interessen zu schützen und sich gegen finanzielle Schwierigkeiten und Rufschädigungen zu wappnen.
Mit globaler Reichweite und Zugang zu umfangreichen Datenbanken nutzt unser Team modernste Technologien, um das komplexe Netz von Risiken zu durchdringen, Interessenkonflikte zu erkennen und Unternehmen vor Wirtschaftskriminalität zu schützen.
Was gibt es Neues aus der Welt von Investigative Due Diligence?
Während sich die Rahmenbedingungen ändern und weiterentwickeln, passt sich Investigative Due Diligence an und bringt Innovationen hervor:
- Blockchain Integration: Gewährleistung einer sicheren und transparenten Überprüfung von Eigentums- und Transaktionsdaten
- Zusammenarbeit mit spezialisierten Unternehmen: Nutzung von Fachkenntnissen und branchenspezifischen Einblicken
- Fokus auf Vielfalt, Gleichberechtigung und Inklusion: Wahrung von Fairness und ethischen Praktiken
- Remote-Methoden: Anpassung an virtuelle Inspektionen angesichts des Anstiegs der Remote-Arbeit
Trends im Bereich Investigative Due Diligence
Erweiterte Technologieanwendung: Künstliche Intelligenz (KI), maschinelles Lernen und Big-Data-Analysen revolutionieren die Risikobewertungen.
- Die Verwendung von KI-Algorithmen ermöglicht die Analyse von Verhaltensdaten, um potenziell betrügerische Aktivitäten in Bereichen wie Bankwesen oder Versicherungen zu erkennen.
- Bei der Risikobewertung können maschinelle Lern-Algorithmen anhand historischer Daten trainiert werden. Dies ermöglicht es, Anomalien zu erkennen, zukünftige Ereignisse vorherzusagen sowie Risiken im Laufe der Zeit genauer zu klassifizieren.
- Die Nutzung von Big-Data-Analysen ermöglicht es Organisationen, grosse Mengen strukturierter und unstrukturierter Daten in Echtzeit zu verarbeiten und zu analysieren, um potenziell betrügerische Praktiken zu erkennen. Dabei werden verschiedene interne und externe Quellen wie Finanztransaktionen, Kundeninteraktionen und Markttrends herangezogen.
ESG-Integration: Die Bewertung von Faktoren bezüglich Umwelt, Sozialem und der Unternehmensführung wird zu einem integralen Bestandteil von Investigative Due Diligence und hebt breitere und manchmal verborgene Risiken mit potenziellen Geschäftspartnern hervor.